Différence entre 403 (b) et 457 Différence Entre

403 b) contre 457

403 (b) et 457 sont deux types différents de régimes d'épargne-retraite qui sont admissibles à des avantages fiscaux aux États-Unis offerts aux différents employeurs qui fournissent le régime à leurs employés.

403 (b)

403 (b) est un régime d'épargne retraite qui est fiscalement avantageux et mis à la disposition des hôpitaux coopératifs, des organismes éducatifs, notamment des organismes publics, des ministres indépendants et de certains employeurs particuliers sans but lucratif. Les employeurs à but non lucratif incluent spécifiquement les organisations qui sont des organisations du code IRS 501 (c) (3).

Après la Loi de 2001 sur la réconciliation économique et la réduction de l'impôt, le plan d'épargne 403 (b) peut être expliqué comme le plan de retraite d'épargne qui est effectué avant le paiement de l'impôt sur le revenu. Le salaire de l'employé croît avec report d'impôt jusqu'à ce que l'argent soit retiré. Lorsqu'il est retiré, l'argent est imposé comme un revenu.

Certains avantages du 403 (b) sont qu'ils ne sont pas soumis à des tests de discrimination. Ils sont disponibles universellement; ce qui signifie que tout employé est autorisé à faire des contributions vers le plan 403 (b). Il comporte également des exigences de rapport moins coûteuses et plus simples. L'une de ses caractéristiques les plus attrayantes étant l'option de contribution Roth 403 (b). C'est un avantage qui permet de payer des impôts sur l'argent maintenant au lieu de payer des impôts au moment du retrait.

Il y a quelques pénalités qui doivent être payées en cas de retrait anticipé comme l'IRS facturant dix pour cent sur l'argent comme impôts fédéraux avec l'impôt sur le revenu appliqué sur l'argent économisé.

457 plan

Le régime 457 est un régime d'épargne-retraite qui est avantageux sur le plan fiscal et mis à la disposition des employeurs gouvernementaux et de certains employeurs non gouvernementaux qui fournissent le régime à leurs employés.

Le plan fonctionne presque de la même manière qu'un 403 (b) et 401 (k), mais la différence est que la pénalité de 10% dans le cas d'un 401 (k) et 403 (b) n'est pas accusé d'un retrait anticipé de l'argent. L'impôt sur le revenu doit être payé au moment du retrait de la même manière que dans un 403 (b). Dans un plan de retraite d'épargne 457, des entrepreneurs indépendants peuvent participer; Cependant, dans un 403 (b), les entrepreneurs indépendants ne peuvent pas participer.

Le plan de retraite épargne 457 a aussi des options Roth, ce qui signifie que les taxes ont déjà été payées sur l'argent que l'on contribue. Avec cette option, on peut désigner soit tout l'argent ou une partie de celui-ci à Roth.

Résumé:

1. 403 (b) est un régime d'épargne-retraite avantageux fiscalement et mis à la disposition des organismes de services hospitaliers coopératifs, des organismes d'éducation publique, des ministres indépendants et de certains employeurs particuliers à but non lucratif; Le régime 457 est un régime d'épargne-retraite avantageux sur le plan fiscal et mis à la disposition des employeurs gouvernementaux et de certains employeurs non gouvernementaux qui fournissent le régime à leurs employés.

2. Dans le plan 403 (b), en cas de retrait anticipé, l'IRS charge une pénalité de dix pour cent; dans un plan 457, il n'y a pas de pénalité en cas de retrait anticipé.

3. Dans un plan de retraite d'épargne 457, des entrepreneurs indépendants peuvent participer; dans un 403 (b), les entrepreneurs indépendants ne peuvent pas participer.

4. Dans un régime 403 (b), les contrats sont détenus par l'employé (vous); dans un plan 457, le contrat est détenu par l'employeur.