Différence entre un CRI et un REER immobilisé Différence entre

CRI vs REER immobilisé

La retraite est quelque chose que tout le monde devrait se préparer. C'est une fatalité qui devrait être acceptée, peu importe où vous êtes situé ou quel est votre gagne-pain. Ainsi, il serait préférable que l'on investisse de l'argent dans un régime, des fonds dont un individu peut profiter au cours de ses années après la retraite. Le Canada est l'un des pays dotés des régimes de retraite les plus complets, polyvalents et bien répartis à la disposition de ses citoyens. Parmi ceux-ci figurent le compte de retraite immobilisé (CRI) et le régime enregistré d'épargne-retraite (REER). Cependant, il existe des différences significatives entre ces deux plans qu'un détenteur potentiel ou un investisseur devrait savoir.

Le compte de retraite immobilisé (ou CRI) est un compte de placement canadien dont le but et la fonction sont de détenir des fonds de pension immobilisés. Comme dans la plupart des comptes de retraite ou des régimes de ce type, les CRI servent à accumuler des fonds à utiliser à la retraite. Les CRI sont assujettis à la compétence et à la réglementation provinciales pour les fonds régis par: l'Alberta, la Saskatchewan, le Manitoba, l'Ontario, le Québec, le Nouveau-Brunswick et Terre-Neuve. Comme les termes l'impliquent, ces comptes ou plans sont «verrouillés»; le titulaire du compte n'a pas la liberté de l'utiliser jusqu'à ce qu'il atteigne l'échéance ou les exigences sont remplies, ce qui est généralement à la retraite ou d'atteindre un certain âge (en fonction de ce qui a été convenu). Un employé qui a un régime de pension agréé (RPA) dont l'adhésion au régime est résiliée avant la retraite pour quelque raison que ce soit doit transférer les fonds accumulés dans un CRIF. Si l'employé subit un décès avant la retraite, les fonds seront transférés au conjoint survivant et transférés dans un CRIF. Enfin, si un partenariat de mariage ou de common law est dissous dans lequel un partenaire a un RPA, la division dans le divorce transférera également les fonds accumulés à un CRI, qui conservera ces fonds jusqu'à ce que la retraite soit atteinte.

Les impôts sur les intérêts gagnés dans un CRI sont reportés jusqu'au retrait des fonds. Lorsque l'âge de la retraite est atteint, habituellement de 55 ans dans les régions où les CRI sont utilisés, le détenteur a la possibilité de transférer les fonds à d'autres régimes de revenu de retraite, comme un FRV, un FRRI ou un FRRP. Cependant, il devient obligatoire si le titulaire atteint 71 ans et ne l'a pas transféré à la fin de l'année lorsqu'il atteint cet âge.

Le régime enregistré d'épargne-retraite (ou REER) est un autre type de compte canadien pour la garde et la gestion des actifs et des fonds. Ce plan a été introduit en l'an 1957 dont le but principal est la promotion des fonds accumulés à l'âge de la retraite pour les employés. Il est assujetti au mandat de la Loi de l'impôt sur le revenu du Canada, qui couvre la contribution maximale, lorsque les cotisations sont prises, quelles formes d'actifs sont acceptables pour la contribution et, enfin, comment il sera converti en fonds de revenu de retraite.En ces termes, il est très similaire à la LIRA précédemment discuté. Les REER peuvent être ouverts à titre individuel, conjugal ou collectif. Les REER sont disponibles et relèvent de la compétence fédérale du Canada.

Cependant, il existe des différences importantes entre un CRI et un REER. Contrairement au CRIF, en dédiant une partie du revenu d'un employé à une autre en vertu de la réglementation canadienne, les REER réduisent les impôts exigibles pour un titulaire par année (au lieu d'être seulement différés jusqu'à leur retrait). Cette réduction de l'impôt sur le revenu est considérablement réduite. Une autre différence notable est qu'un REER est «liquide» et n'est pas «verrouillé» comme dans le cas d'un CRIF. Cela signifie que le détenteur ne se limite pas à attendre que le plan arrive à échéance. Le détenteur d'un REER peut choisir de se retirer du fonds de façon anticipée pour tous les besoins qui pourraient survenir (dans les limites stipulées dans la convention au moment de l'ouverture du régime).

Il serait sage d'investir dans un CRI ou dans un REER pour se préparer à l'inévitabilité de la retraite. Cependant, il convient de noter quelles sont les différences et quelles seront les meilleures pour leurs besoins potentiels et futurs.

Résumé:

1. Le compte de retraite immobilisé (CRI) et le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) sont des régimes offerts aux citoyens canadiens pour leur retraite.

2. Le CRI et le REER doivent tous deux être ouverts avant l'âge de 71 ans, date à laquelle les fonds seront transférés à un fonds de revenu de retraite (FRR).

3. Les CRI reportent seulement les impôts jusqu'à leur retrait; Les REER réduisent l'impôt sur le revenu d'un détenteur par année.

4. Les CRI sont «verrouillés»; le porteur ne peut utiliser les fonds avant leur échéance ou la réalisation d'un certain événement (comme dans le cas du décès du titulaire). D'un autre côté, les REER sont liquides, ce qui donne au détenteur la liberté d'utiliser les fonds (selon certains paramètres).

5. Les CRI relèvent de la compétence provinciale; Les REER relèvent de la compétence fédérale.